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2018財務人工作流程表
發布時間 : 2022-01-25 08:11:36
對于每個會計來說，每月結算是一件大事。對于會計人員來說，有很多事情，不僅要檢查資產和核實債務，還要檢查賬目和結算，直到財務會計報告的最終編制。你首先做什么？如何有計劃有組織地進行？會計每月的工作流程一定會幫到你！
公司注冊-就找千百惠工商注冊-代辦注冊公司-營業執照" src="http://www.pinsanguo.cn/uploadfile/2022/0125/20220125081137303.png" alt="公司注冊-就找千百惠工商注冊-代辦注冊公司-營業執照" />總賬會計工作職責1.負責檢查出納的現金和銀行存款余額是否與實際賬戶相符。
2.負責審核現金收支單據。檢查文件是否符合相關規定，項目填寫是否完整，數字深圳注冊公司任何補貼的計算是否正確，大小金額是否一致，相關簽字蓋章是否齊全等。
3.負責審核倉庫實物賬、盤點表的準確性，確保賬實相符，倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相符。每月審核成本會計編制的存貨損益報告，將存貨損益報財務經理和總經理批準后，按規定進行會計處理。
4.負責定期審核原始憑證的會計憑證處理，并定期傳遞給財務經理審核。審核無誤后，將作為正式會計憑證入賬。填制數字真實、內容完整、賬目一致的會計憑證。
5.負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。并按部門歸集分配各項管理費用，編制各部門費用明細清單，定期進行縱向分析。及時向財務經理或董事會報告公司異常費用，督促各部門杜絕浪費，自覺節約。
6.負責公司流動債權債務賬戶的定期檢查，包括與集團公司核對流動賬戶，及時將明細賬戶與流動應付賬款和應收賬款核對，如有壞賬和賬實不符及時向財務經理或董事會報告。
7.負責公司的日常財務核算，公司固定資產的登記核對，按規定計提折舊，建立固定資產臺賬。
8.負責各類明細賬和總賬的編制和登記，定期結賬。
9.負責編制會計報表和明細報表，分析財務報告。上月相關報表應于每月15日前報送公司財務經理和董事會審核。
10.負責整理會計資料。會計數據和相關經濟數據應按月整理裝訂，做到憑證齊全、憑證工整、美觀、便于核對。
11.監督月末和年末的庫存檢查。
12.負責指導和安排總賬助理的日常工作。完成財務經理交辦的其他任務。
代辦公司注冊-營業執照" src="http://www.pinsanguo.cn/uploadfile/2022/0125/20220125081137319.png" alt="注冊公司-就找千百惠工商注冊-代辦公司注冊-營業執照" />日常工作審核各部門采購或報銷原始憑證-核對出納涉及收付款的記賬憑證-填寫不涉及收付款的記賬憑證-賬簿錄入(或電腦審核過賬)-核對賬戶匯總及試算平衡。
月末工作1.對賬:
(1)賬證核對:是指對會計賬簿、會計憑證(原始憑證、會計憑證)的相關內容和金額進行核對、匹配。
(2)對賬:是指對總賬和明細賬的借貸金額和余額進行核對和匹配。
(3)賬實核對:是指會計賬簿記錄與實物和實際金額相符(賬實核對一般有四個方面:核對現金賬面余額和庫存實際現金；用銀行對賬單核對存款日記賬余額(核對出納制作的銀行對賬調節試算平衡表)；將總賬中的資產金額和余額與實物資產明細賬中的實物盤點金額進行核對；檢查應收賬款、預付賬款、應付賬款、預收款等。與供應商和客戶的往來賬戶(每年至少一次)。
2.關賬:(一般情況如下)
(1)結轉各種運營成本(行業涉及原材料和配件-在制品& mdash存貨的成本結轉)，工業制造成本的標準分配；
(2)應計與業務相關的所有稅收；
(3)計提固定資產累計折舊(按部門分攤費用)；
(4)計提無形資產累計攤銷(按部門分攤費用)；
(5)計提應付員工工資(部門費用)；
(6)涉及的各種預提費用(部門費用)；
(7)調整盤盈盤虧的會計處理；
(8)相關損益結轉(收入、成本和費用轉入當年利潤)。
(9)年末，將本年利潤期末余額結轉至利潤分配& mdash在未分配利潤中。
3.準備報告:
(1)科目匯總表(或電腦賬戶試算表的核對)；
(2)編制會計報表:資產負債表和利潤表；
4.納稅申報:
(1)時間:上月納稅申報時間為次月1日至15日；
(2)信息:基本信息表；增值稅申報表(分為一般納稅人綏化、東坑鎮和小規模納稅人類別，一般納稅人的明細表涉及產出和投入)；城市維護建設稅、地方教育費附加、個人所得稅代扣代繳等申報表。；季度企業所得稅預繳申報表(每季度次月申報，分為審核征收和核定征收兩類)；會計報表(資產負債表和損益表)；其他信息。
(3)申報方式:主要有兩種，手工(辦稅大廳申報)和電子申報。
(4)電子申報流程:核對核實更新信息-填寫報表-發送報表-接收回單-下載打印稅單(申報成功后一周左右)。
5.組織和歸檔材料:
(1)打印整理會計憑證和裝訂憑證；
(2)打印整理會計實務操作報表、納稅申報表、裝訂報表；
(3)綁定增值稅發票進項抵扣；
(4)銀行對賬單等信息。
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